При регистрации компании, открытии счетов в банке или прохождении процедур финансового мониторинга бизнес сталкивается с требованием предоставить сведения о конечном бенефициарном владельце юридического лица. Поэтому важно понимать, что такое КБВ, как правильно определить бенефициара и когда нужно обновлять информацию в ЕГР.
Понятие КБВ регулируется Законом Украины № 361-IX «О предотвращении и противодействии легализации доходов, полученных преступным путем». Невыполнение требований закона приводит к штрафам и проблемам в работе компании.
Кто такой конечный бенефициарный владелец юридического лица?
Конечный бенефициарный владелец – это физическое лицо, оказывающее решающее влияние на деятельность компании. Конечный бенефициарный владелец (КБВ) юридического лица – это человек, прямо или через других лиц контролирующий бизнес, получающий выгоду от его деятельности или имеющий возможность принимать ключевые решения.
Пункт 30 ч.1 ст.1 Закона № 361-IX определяет, что конечным бенефициарным владельцем для юридических лиц является лицо, владеющее долей от 25 процентов уставного капитала или осуществляющее прямой и опосредованный контроль другим способом.
Что такое конечный владелец бенефициара на практике? Это не обязательно официальный учредитель. Даже если человек формально не владеет компанией, но фактически контролирует его деятельность, он считается КБВ юридического лица.
Чем конечный бенефициарный владелец отличается от основателя и директора?
Основатель создает компанию и владеет долей в бизнесе. Директор управляет текущей деятельностью компании. Конечный бенефициарный владелец юридического лица может одновременно быть учредителем или директором, но это не обязательно.
Нередко структура собственности юридического лица сложна. Доли могут принадлежать другим компаниям или доверенным лицам. В таком случае государственный регистратор устанавливает фактического владельца, оказывающего решающее влияние.
В законодательстве отдельно указано, что номинальный собственник не признается КБВ. Человек, который формально записан владельцем компании без контроля бизнеса, не является бенефициаром.
Зачем бизнесу нужно определять и регистрировать КБВ?
Информация о конечном бенефициарном владельце юридического лица необходима для прозрачности бизнеса и финансового мониторинга. Данные вносятся в Единый государственный реестр и используются банками, государственными органами и контрагентами.
Регистрация КБВ:
- подтверждает законность структуры бизнеса;
- уменьшает риск блокировки банковских операций;
- позволяет пройти финансовый мониторинг;
- выполняет требования украинского законодательства;
- уменьшает риск штрафов.
Отсутствие бенефициара также официально подтверждается и отражается в ЕГР.
Для получения подробной информации, подбора вариантов решений именно для вас — просто свяжитесь с нами. Консультации бесплатны. Будем рады быть полезными!
Было полезно? Подпишитесь на наши социальные сети, чтобы регулярно и бесплатно получать полезную информацию
В каких случаях обязательно нужно подавать информацию о конечном бенефициаре?
Представление данных о КБВ – обязательное требование для большинства юридических лиц в Украине.
При создании нового юридического лица
При создании ООО или регистрации другой компании требуется форма представления сведений о КБВ. Без этой информации зарегистрировать бизнес законным способом невозможно. ООО КБВ определяется еще на этапе подготовки учредительных документов и структуры собственности.
При изменении структуры собственности или руководства
При смене учредителей, доли или структуры собственности юридического лица следует обновить данные в ЕГР. Закон устанавливает ограниченный срок для уведомления государственного регистратора о появлении нового конечного бенефициарного владельца частного предприятия – в течение 30 рабочих дней с момента возникновения изменений.
Подтверждение актуальности данных
Компании должны поддерживать актуальность информации о конечном бенефициарном владельце. При изменении данных их необходимо обновить в установленном законом порядке. За нарушение требований предусмотрен штраф за неподачу КБВ.
Как правильно определить конечного бенефициарного владельца?
Задумываясь о том, как зарегистрировать ООО, нужно знать и об определении конечного бенефициарного владельца. При определении КБВ учитывают:
- размер доли в уставном капитале;
- право голоса и управления;
- возможность влиять на решения компании;
- наличие прямого или косвенного контроля;
- фактическое управление бизнесом.
Конечные бенефициарные владельцы юридического лица определяются даже через несколько компаний или иностранные структуры.
Какие документы нужны для предоставления информации о КБВ?
| Документ | Описание | Примечание |
|---|---|---|
| Заявление о КБВ | Форма представления сведений о КБВ | Представляется государственному регистратору по форме 2 |
| Паспорт КБВ (нотариально заверенный) | Документ, удостоверяющий личность бенефициара | Для нерезидентов требуется перевод и нотариально заверенная копия
Копия ID-карты не подается – достаточно корректного отображения данных в заявлении |
| Схема структуры собственности | Отображает связи между владельцами | Обязательно для многоуровневой структуры |
| Выдержка или выписка из реестров | Подтверждение данных о компании | Подтверждение регистрации компании-нерезидента в стране нахождения |
| Доверенность | Подтверждает полномочия представителя | Если документы подает уполномоченное лицо |
Пошаговая инструкция: как подать данные о КБВ в ЕГР?
Подача сведений о КБВ требует правильного оформления документов и проверки структуры собственности.
Что включает в себя процедура?
- Анализ структуры собственности компании.
- Определение лица, имеющего решающее влияние.
- Подготовка схемы структуры собственности.
- Заполнение заявления и подготовку документов.
- Подача информации через ЦПАУ, нотариуса или государственного регистратора.
- Внесение данных в Единый государственный реестр.
Ошибки в документах приводят к отказу в регистрации или дополнительным проверкам. Юристы «Ключ к бизнесу» собирают и оформляют весь пакет документов – закрываем вопросы с регистрацией КБВ «под ключ».
Почему следует доверить определение и регистрацию КБВ специалистам Key2Biz?
Определение КБВ юридического лица часто является сложным из-за многоуровневой структуры собственности, иностранных компаний или наличия опосредованного контроля. Юристы «Ключ к бизнесу» берут на себя:
- правильное определение конечного бенефициара;
- подготовку структуры собственности;
- оформление документов без ошибок;
- подачу сведений в ЕГР;
- сопровождение создания ООО и регистрацию изменений в компании.
Учитываем актуальные требования и помогаем избежать штрафов и задержек в работе вашего бизнеса.
